US-Rechtsanwalt für Erbrecht in San Diego und Los Angeles, USA

Jerome Synold ist Inhaber der Kanzlei WF Synold & Associates. Er ist als Attorney-At-Law (US-Rechtsanwalt) an allen Gerichten Kaliforniens, USA, zugelassen und auf die Beratung in deutsch-amerikanischen Erbfällen einschließlich steuerlicher Fragen spezialisiert. Er arbeitet seit vielen Jahren eng mit den Rechtsanwälten WF Frank & Partner Rechtsanwälte im Rahmen des WF Verbundes zusammen. Er bietet Beratung am Hauptsitz in San Diego, Kalifornien, und auf Anfrage der Niederlassung der Kanzlei in Los Angeles, Kalifornien, an.

Leistungen

Seine Tätigkeiten umfassen insbesondere folgende Angelegenheiten:

Nicht-streitige Nachlassverfahren in Kalifornien

Herr Synold ist ein erfahrener Probate-Anwalt und vertritt Nachlassabwickler (personal representative) in nicht-streitigen Nachlassverfahren in kalifornischen Gerichten. Hierzu gehört:

Vorbereitung des Antrag auf Erteilung des kalifornischen "Erbscheins" (letters of administration, letters testamentary, probate),
Verwaltung des Nachlasses (adminstration), einschließlich erstellen von Nachlassverzeichnis (estate inventory), Gläubigeraufruf, Zahlung der Nachlassverbindlichkeiten, Erklärung von Steuern (zusammen mit CPA) sowie die
Verteilung des Nachlasses (distribution).

Vertretung von Begünstigten im Nachlassverfahren in Kalifornien

Er vertritt auch die Begünstigten oder Erben im Nachlassverfahren, d.h.

die Durchsetzung von Ansprüchen gegen den Nachlassabwickler (personal representative), z.B. auf Erteilung eines Nachlassverzeichnisses (estate inventory) und ordnungsgemäße Rechenschaft (Accounting),
Überprüfung der Tätigkeit des Nachlassabwicklers (z.B. Nachlassverbindlichkeiten, Kosten der Nachlassabwicklung einschließlich Vergütung des Nachlassabwicklers in den USA),
Geltendmachung und Durchsetzung des Anspruches auf Auskehrung des Nachlasses bzw. Verteilungsanteils gegen den Nachlassabwickler,
Entlassung des Nachlassabwicklers,
Durchsetzung eines Unterlassungsanspruchs gegen den Nachlassabwickler (z.B. Verkauf von Grundstücken) sowie
Geltendmachung von Schadenersatzanspruch gegen Nachlassabwickler.

Streitige Nachlassverfahren Kalifornien

Er ist auch in streitigen Verfahren tätig, z.B.

Anfechtung des Testaments (will contest), z.B. wegen Testierunfähigkeit oder Täuschung/Drohung (undue influence)
Geltendmachung des Pflichtteils (forced heirship)
Klage auf Zahlung aus den Nachlass

Geltendmachung von Direktansprüchen gegen Banken und andere Finanzinstitute in den gesamten USA

Ansprüche aus Begünstigungen auf den Tod aus Konten und Depots,
Ansprüche aus Versicherungsverträgen,
Ansprüche aus Altersvorsorgeplänen (z.B. 401K / IRA)

Vertretung bei der Erklärung der US-Erbschaftsteuer

Herr Synold ist auch bei der Erklärung der beim Erbfall anfallenden Steuern behilflich. Seine Leistungen umfassen insbesondere

die Vorbereitung der US-Erbschaftssteuererklärung,
die Beschaffung einer Steuernummer (ITIN),
die Wahrnehmung der Interessen gegenüber den amerikanischen Steuerbehörden (IRS),
Stellen von Anrechnungsanträgen und Anträgen auf Erstattung zuviel bezahlter Steuern und
Anträge auf Erstattung von einbehaltener Steuern (witholding tax) in den USA (z.B. aus Verkauf von Grundstücken und Auflösung von Konten/Depots)

Trusts in den USA

Ferner ist Herr Synold auch in Trust-Sachen gerne behilflich, z.B.

Durchsetzung von Ansprüchen gegen den Treuhänder (trustee), z.B. auf Erteilung eines Nachlassverzeichnisses (trust inventory) und ordnungsgemäße Rechenschaft (accounting),
Überprüfung der Tätigkeit des Treuhänders (z.B. Kosten der Verwaltung des Trusts),
Geltendmachung und Durchsetzung des Anspruches auf Auskehrung des Anteils am Trust-Vermögen,
Entlassung des Treuhänders,
Gerichtliche Durchsetzung von Ansprüchen gegen den Trust/Treuhänder (trust litigation), z.B. wegen Verletzung von treuhänderischen Pflichten (breach of fiduciary duties),
Anfechtung eines Trusts in den USA (trust contest),
Klärung der steuerlichen Fragen im Zusammenhang mit Trusts

Nachlassplanung: Testament, Trust, Schenkung, etc.

Gestaltung von Testamente bei Bezügen zu den USA (z.B. gesondertes Testament für die USA),
Überprüfung bestehender Testamente,
Umfassende Vermögensnachfolgeplanung (Estate Planning), auch unter Verwendung von Trusts und Gesellschaften,
Testamentsersatzgeschäfte, z.B. Bankkonten mit Begünstigungen auf den Tod,
Beratung betreffend US-Nachlasssteuer (Federal Estate Tax), Steuern der Bundesstaaten und Doppelbesteuerung,
Vorsorgevollmacht, Patientenverfügung und Betreuung